22佛控01 (137806): 华创证券有限责任公司关于佛山市投资控股集团有限公司中介机构发生变更的临时受托管理事务报告

原标题:22佛控01 : 华创证券有限责任公司关于佛山市投资控股集团有限公司中介机构发生变更的临时受托管理事务报告

债券代码：137806.SH 债券简称：22佛控01 华创证券有限责任公司关于佛山市投资控股集团有 限公司中介机构发生变更的临时受托管理事务报告 债券受托管理人 华创证券有限责任公司
（住所：贵州省贵阳市云岩区中华北路216号）

二〇二四年一月
声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》《佛山市投资控股集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）《佛山市投资控股集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书摘要》（以下简称“《募集说明书摘要》”）《佛山市公用事业控股有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券之受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）等相关规定、公开信息披露文件、佛山市投资控股集团有限公司（曾用名为佛山市公用事业控股有限公司，以下简称“佛控集团”或“发行人”）提供的相关资料等，由本期公司债券受托管理人（以下简称“受托管理人”）华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”）编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为华创证券所做的承诺或声明。

一、核准文件及核准规模
本次发行经发行人董事会于2021年5月26日作出决议，并于2021年9月2日经发行人股东批复同意。

2022年1月27日，发行人获中国证券监督管理委员会出具的《关于同意佛山市公用事业控股有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可【2022】238号），发行总额为不超过30亿元（含30亿元），采取分期发行方式，佛山市投资控股集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）发行总额为不超过3亿元（含3亿元）。

二、本期公司债券的基本情况
债券名称：佛山市投资控股集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
债券简称：22佛控01
债券代码：137806.SH
发行规模：3亿元
债券期限：3年
票面利率：2.65%
起息日：2022年9月13日
付息日：2023年至2025年每年的9月13日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，每次付息款项不另计利息）
兑付日期：本期债券的兑付日期为2025年9月13日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）
增信措施：本期债券不设定增信措施
募集资金用途：用于偿还到期债务
信用评级：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，发行人未对本期债券进行评级
本期债券受托管理人：华创证券
三、本期公司债券的重大事项
华创证券作为“22佛控01”的受托管理人，根据《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定及本次债券《受托管理协议》的约定，现就发行人中介机构变更的情况予以披露：
（一）中介机构变更基本情况
1、原中介机构情况
名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期： 2013年11月06日
统一社会信用代码：91420106081978608B
主要经营场所：武汉市武昌区东湖路169号2-9层
经营范围： 审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务审计、基本建设决（结）算审核；法律、法规规定的其他业务；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）
履职情况：发行人原审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在对本公司审计过程中坚持独立审计原则，履职情况正常。

2、变更情况
1）变更原因、原中介机构停止履行职责时间
鉴于发行人与中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）所签署《审计业务约定书》已履行完毕，经综合考虑，根据发行人业务发展和未来审计的需要，发行人新聘请广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度财务报告审计机构，原审计机构停止履行职责。

2）变更程序履行情况及其合法合规情况
本次会计师事务所变更事项已经过发行人内部有权决策机构的审议，该项变更符合公司章程。

3）新任中介机构的基本信息、执业资格、最近一年内被立案调查或行政处罚情况，或者拟新聘中介机构的相关安排
名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）
统一社会信用代码：91440101MA9W0YP8X3
主要经营场所：广州市南沙区望江二街5号中惠璧珑湾自编12栋2514房（一址多照）（仅限办公）
经营范围：企业管理咨询;财务咨询;资产评估;代理记账;从事会计师事务所业务
根据中国注册会计师协会发布的《截至2022年3月30日已在财政部、中国证监会备案从事证券服务业务会计师事务所名单》，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券服务业务的资质。

最近一年，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）不存在被立案调查或行政处罚的情况。

4）协议签署情况及约定的主要职责
截至本临时受托管理事务报告出具之日，发行人已与广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）签署协议，聘请其为发行人2023年度的审计机构，具体审计职责将以双方审计业务约定书约定为准。

5）变更生效时间、新任中介机构履行职责起始日期
本次变更生效时间为《审计业务约定书》签署之日（2023年12月27日），截至本临时受托管理事务报告出具之日，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）已进场开展审计工作。

3、移交办理情况
截至本临时受托管理事务报告出具之日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）与广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）已完成相关交接工作，并已进场开展审计工作。

（二）相关事件对发行人生产经营情况的影响分析
本次发行人中介机构的变更属于公司经营中的正常事项，对公司治理、日常管理、生产经营及偿债能力不会产生重大影响。

华创证券作为本期债券受托管理人，根据《募集说明书》《募集说明书摘要》及《受托管理协议》要求出具本临时受托管理事务报告并就上述重大事项提醒投资者关注相关风险。

四、债券受托管理人联系方式
有关债券受托管理人的具体履职情况，请咨询债券受托管理人指定联系人。

联系人：韩碧、黎颖
联系电话：18565832720/15279173401
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